Incentivos para la colaboración con las autoridades en los delitos económicos y de corrupción

Un análisis dogmático y empírico de los arts. 305.6 II, 307.5 II, 308.8 II, 426 y 434 CP

El objeto de estudio está constituido por una serie de disposiciones del Código Penal español que tienen una característica en común: prevén rebajas o exenciones de pena para los intervinientes en algunos delitos económicos y de corrupción que colaboren con las autoridades o reparen el ...

Las medidas cautelares en la aplicación de la Ley de amnistía

Cuestiones técnico-jurídicas

Tras haber abordado en un volumen anterior de esta misma colección las cuestiones constitucionales sobre la Ley de Amnistía, en este se tratan las medidas cautelares derivadas de su aplicación, una cuestión central relacionada con la eficacia de la medida, en conexión con otros asuntos ...

Fraude fiscale et droit pénal

Méthode pour une meilleure articulation des répressions

La littérature scientifique relative à la fraude fiscale est particulièrement foisonnante. Pour autant, les années passent et son ampleur demeure toujours aussi impressionnante. Afin d’expliquer ce paradoxe, la présente thèse ambitionne de démontrer que le manque d’efficacité de la répression mise en oeuvre ...

X Congreso Internacional sobre Prevención y Represión del Blanqueo de Dinero y IV Congreso de la Asociación Iberoamericana de Derecho Penal Económico y de la Empresa

Las ponencias, reelaboradas y ampliadas, del X Congreso internacional sobre prevención y represión del blanqueo de dinero, celebrado en julio de 2024, se recogen en este libro, que viene a agregar a la colección un volumen más, el cual se ofrece a juristas, jueces, fiscales ...

Prevención del blanqueo de capitales

Esta publicación recoge la normativa sobre la prevención del blanqueo de capitales. Consta de dos capítulos: 1. Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo 2. Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo ...

Teoría y práctica de los delitos económicos

Hacia una racionalización de la protección penal del orden socioeconómico

El «delito» de ser contribuyente: el derecho a no declararse culpable. Paso a paso

análisis sobre los derechos a no autoinculparse y a la presunción de inocencia en el ámbito tributario

En esta guía nos adentramos en la problemática que se plantea ante el choque de dos principios esenciales en el ámbito tributario, como son el deber de colaboración con la Administración y el derecho a no autoinculparse en el procedimiento sancionador. Esta disyuntiva se traslada ...

MEMENTO PRÁCTICO-Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo 2025-2026

El Memento Prevención del Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo es una obra que recoge de forma completa y exhaustiva el régimen jurídico nacional e internacional en materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (PBC/FT). Completo ...

Rinsed

from cartels to crypto: How the tech industry washes money for the world's deadliest crooks

There's an old saying: 'a rising tide lifts all boats'. It's normally couched in positive terms; that overall economic improvement will benefit everyone. In the case of hi-tech money laundering, however, it offers a dark vision of the future. The better these launderers ...

Derecho Penal Tributario. Parte Especial

Algunos problemas dogmáticos de las repúblicas federativas

La presente obra trata acerca del impacto del uso de la inteligencia artificial y los nuevos formatos criminales como consecuencia de la utilización de esta tecnología de punta. Como se originan cambios de políticas criminales con la finalidad de perseguir al crimen organizado trasnacional lo ...

Tratado de Derecho penal económico y de la empresa

La obra pertenece al género de los Tratados. Es decir, de un estudio integral, sistematizado y actualizado sobre el Derecho Penal Económico y de Empresa contenido en el ordenamiento español. El Tratado se subdivide en veintiocho capítulos, que recorren conforme a una estructura clásica y ...

¿Encubrimiento corporativo o Compliance de reacción?

La respuesta organizativa ante el delito como modelo de responsabilidad empresarial

La obra desvela cómo la responsabilidad penal de la empresa está evolucionando. ¿Cuál es el impacto de las reformas legislativas en España? ¿Cómo influye el modelo vicarial de EE.UU. sobre el derecho penal europeo? ¿Qué papel desempeñan las empresas en la prevención y detección ...

Los principios garantistas en la extinción de dominio

Una perspectiva para su comprensión iberoamericana

Los mecanismos de persecución patrimonial contra la delincuencia económica han desarrollado, en América Latina, un instrumento altamente eficaz y eficiente como es la extinción de dominio. Tras varias décadas el subcontinente ha verificado la capacidad recuperativa de activos ilícitos a través de este instituto, que ...

Falsificación de documentos y de tarjetas bancarias

Se presenta en esta colección una monografía dedicada a los delitos de falsedad documental y falsificación de tarjetas bancarias tipificados en el Capítulo II del Título XVIII del Libro II del CP. Se diseña un modelo teórico centrado en las problemáticas que muestra la práctica ...

Cuestiones actuales sobre Derecho penal bancario

La presente obra recoge las diferentes aportaciones realizadas por un nutrido grupo de juristas que han seleccionado diversos temas de gran interés y actualidad, que conllevan un problema de índole penal en el marco de las entidades bancarias, financieras y de crédito, llevándose a cabo ...

La imputación y la defensa de la persona jurídica

Examina la responsabilidad penal de las personas jurídicas, explorando sus fundamento en el marco del modelo de imputación del Código Penal Profundiza en el papel de los administradores, los planes de prevención y las investigaciones internas . Incluye la jurisprudencia de referencia del Tribunal Supremo. Con ...

Derecho concursal penal

cuestiones candentes

Una obra ideal para consulta y dar musculatura a los argumentos a emplear en un campo de actividad que ha visto modificada su legislación hasta en 30 ocasiones tan solo en el periodo comprendido entre la aprobación de la Ley Concursal (año 2003-entrada en vigor ...

El delito de enriquecimiento ilícito

Análisis de su compatibilidad con el ordenamiento jurídico español

Mediante la Ley Orgánica 14/2022, de 22 diciembre, se introduce en el sistema penal español el delito de enriquecimiento ilícito. Esta figura, vinculada a la lucha contra la corrupción, cuenta con un importante recorrido en derecho comparado, aunque nunca ha estado exenta de dudas ...

El delito de desobediencia por enriquecimiento injustificado de autoridades

estudio de la figura y de sus límites constitucionales

El trabajo ofrece un análisis del delito de desobediencia por enriquecimiento injustificado de autoridades (artículo 438 bis del Código Penal). Mediante un estudio comparativo internacional y un análisis crítico de la jurisprudencia del Tribunal Europeo de Derechos Humanos y Tribunal Constitucional, la investigación rechaza la ...

Falsedad documental para especialistas en documentoscopia

La segunda edición del manual sobre Falsedad Documental para Especialistas en Documentoscopia, es una obra que, cuatro años después de la primera edición, ha sido renovada, revisada y aumentada en 70 páginas gracias al interés y al impulso dado por el Área de Publicaciones de ...