Compliance, blanqueo de capitales y criminalidad organizada

En este nuevo libro, Alejandro J. Rodríguez Morales nos brinda un nutrido conjunto de contribuciones (la mayoría inéditas hasta ahora) sobre una variedad de aspectos de gran interés y actualidad en materia de Compliance, blanqueo de capitales y criminalidad organizada. En ese sentido, el autor ...

El delito de lavado de activos

El lavado de activos o blanqueo de capitales es un delito, que consiste en dar una apariencia de origen legítimo o lícito a bienes - dinerarios o no, que en realidad son productos o "ganancias" de delitos graves como: Tráfico ilícito de drogas, Trata de Personas ...

Money laundering compliance

What is Money Laundering ('ML')? How has the definition of ML expanded in recent years? Where does AML law and regulation come from? When must I report any 'suspicion'? Money Laundering Compliance is designed as a detailed reference source both on legal and technical details ...

El delito de enriquecimiento injustificado en el Código Penal español

El enriquecimiento injustificado es una figura delictiva sin precedentes en el Derecho penal español considerada como un instrumento más para contrarrestar la corrupción política. - Estudio sobre la reciente regulación del delito de enriquecimiento injustificado en el Derecho penal español. - Análisis de la regulación del delito ...

El compliance y la responsabilidad penal de las personas jurídicas. Paso a paso

Guía práctica sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas y la importancia del compliance de cara a evitarla

El Código Penal prevé la responsabilidad penal de las personas jurídicas en un catálogo de delitos siempre y cuando concurran determinadas circunstancias. A través de esta guía analizamos cuándo puede nacer esta responsabilidad penal y la importancia de contar con un plan de compliance para ...

La responsabilidad penal del tax compliance officer y de otros intermediarios fiscales

La responsabilidad penal por un delito fiscal a los intervinientes de la relación tributaria, aunque estos no hayan participado directamente en el mismo, supone un alto grado de incertidumbre para determinadas profesiones. Es el caso del asesor fiscal, auditor de cuentas, director financiero y oficial ...

La protección penal de la propiedad industrial y de los derechos de autor

Los delitos relativos a la propiedad industrial y a los derechos de autor han sido objeto de varias reformas legales desde su inclusión, con la extensión que hoy conocemos, en el Código Penal actualmente vigente. La última de ellas tuvo lugar a través de la ...

Herramientas de investigación económica y detección patrimonial

detección de fraudes económicos y patrimoniales ocultos

El objetivo del libro es que los lectores sean capaces de conocer y aplicar las principales herramientas de investigación económica y de detección patrimonial existentes, viéndose casos reales de aplicación y detección tanto de fraudes como de patrimonio oculto de empresas, organizaciones y personas físicas ...

Delitos patrimoniales y su investigación

especial referencia a la responsabilidad penal de la persona jurídica y a la Fiscalía Europea

El presente libro desarrolla determinados aspectos sobre infracciones de naturaleza penal de carácter patrimonial tales como la apropiación indebida, la estafa y la corrupción en los negocios. Igualmente, aborda singularidades sobre su investigación llevada a cabo por el Ministerio Fiscal. Asimismo, estrechamente relacionado con lo ...

La defensa penal de la propiedad intelectual, industrial y el secreto empresarial

notas para la práctica forense, en clave sustantiva con referencias procesales

Basándose la práctica judicial de forma preponderante en los aspectos mercantiles de la propiedad intelectual, industrial y secretos empresariales, por la trascendencia económica de estos particulares derechos y las vías ordinarias para el ejercicio de las acciones en defensa de los mismos, se propone y ...

Sobre la prevención y lucha contra el fraude fiscal

Estudios en homenaje al profesor Dr. D. Alejandro Menéndez Moreno

Esta obra se ocupa del análisis de las distintas medidas que el ordenamiento tributario establece no solo para luchar contra el incumplimiento de las obligaciones fiscales, sino también para favorecer el correcto cumplimiento de las mismas, en un contexto en el que la globalización de ...

Los delitos de blanqueo de capitales

una reducción sobre tres pilares a la luz de la jurisprudencia

El denominador común de la problemática que aborda esta monografía no es otro que la aplicación en sede judicial del tipo penal del artículo 301 del Código Penal español. La investigación aborda tres de las principales encrucijadas en las que el delito de blanqueo de ...

Derecho penal especial de las sociedades anónimas

Hubimos de abandonar las operaciones sobre mercaderías y atrajo entonces nuestro interés un problema del derecho de las sociedades que aún no parecía haber sido objeto de investigaciones lo suficientemente profundas: el de la responsabilidad penal de los administradores de las sociedades anónimas. En el ...

Corporate crime and punishment

the politics of negotiated justice in global markets

The geopolitics of American law enforcement and how it changed corporate criminal accountability in other countries Over the past decade, many of the world's biggest companies have found themselves embroiled in legal disputes over corruption, fraud, environmental damage, tax evasion, or sanction violations. Corporations ...

Estudio práctico del delito de estafa en sociedades por acciones

Estafador, dice Merlín, es el nombre que se da a un bribón que tiene la costumbre de apoderarse del dinero o de otra cosa, por astucia o trapacería; y estafa es la acción que comete el estafador al realizar sus designios. Desprovisto de toda sanción ...

Transparencia, protección de datos y la Ley Whistleblowing

aplicación práctica

Desde que, el pasado 13 de marzo de 2023, entrara en vigor la Ley 2/2023, de 20 de febrero, reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción, han surgido numerosos «problemas técnicos» ocasionados por ...

El delito de manipulación del mercado de valores

El abuso de mercado es un término genérico que se suele utilizar para identificar, aunque no solo, dos tipos de conductas: las relativas a la manipulación de mercado y las relacionadas con el uso de información privilegiada. Si estas últimas cuentan con una mayor atención ...

Manual de responsabilidad penal y defensa penal corporativas

2.ª Edición, corregida, ampliada y actualizada a las novedades doctrinales y jurisprudenciales y a las modificaciones legales introducidas por las LLOO 14/2022 y 4/2023 y por la Ley 2/2023 y por otras disposiciones legales. Cinco años han transcurrido desde que se ...

Derecho penal económico

31 casos de delito fiscal

Este libro con el foco en el delito fiscal, recopila de 31 casos sobre los que el Tribunal Supremo ha dicho la última palabra y que permiten profundizar en el conocimiento y modo de resolver las controversias sobre un delito que tiene aparejadas penas de ...

Derecho Penal de Sociedades Mercantiles

La presente obra consta de dos grandes partes. En la primera se tratarán los problemas que plantea la responsabilidad penal de las empresas, no solo desde el aspecto positivo, es decir, cuáles son los presupuestos de esa responsabilidad sino, igualmente, desde el aspecto negativo, es ...