Manual de Derecho Penal económico y de la empresa

Comentarios a la Ley 11/2021 de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal

Uno de los principales problemas a los que se enfrentan los sistemas tributarios en la actualidad es el del fraude fiscal. Este fenómeno se ve acentuado por la globalización de la economía, los nuevos modelos de negocios y la aparición de avances tecnológicos disruptivos; lo ...

El tributo evadido en el régimen penal tributario

El autor toma posición sobre las funciones político-criminales y la definición dogmática sobre la cuantía del tributo evadido, indaga en las diversas formas de integración de ambos sistemas, y profundiza el análisis del sistema diseñado por el legislador nacional y su contraste con ordenamientos comparados ...

Criminal Compliance Programs y Mapas de Riesgos

La introducción de un sistema de responsabilidad penal de las personas jurídicas en el Código Penal constituye una de las reformas más importantes habidas en los últimos tiempos. El legislador, a través de la Ley Orgánica 5/2010, sentaba las bases para hacer responsables a ...

La impunidad financiera: análisis de casos de recuperación de activos producto de la gran corrupción

Apuntes desde la experiencia suiza

Este trabajo está dedicado al examen de los procesos legales de recuperación y restitución internacional de activos derivados de la corrupción transnacional mediante el análisis de casos de estudio de órganos jurisdiccionales helvéticos. En él se escudriña sobre los aspectos sociojurídicos de diez casos exitosos ...

The flow of illicit funds

a case study approach to anti-money laundering compliance

In The Flow of Illicit Funds, Ola M. Tucker uses recent case studies to provide compliance professionals with a holistic understanding of the modern money laundering system and to give them a foundation to better detect and deter it.

Obligaciones básicas para la prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Objetivos Dar a conocer las obligaciones establecidas por la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención de blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, y su reglamento de desarrollo.

Prevención del blanqueo de capitales

Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo 9 Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, por el que se aprueba el Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de ...

El riesgo permitido en Derecho penal económico

¿Es posible permitir riesgos para bienes jurídicos? La propia existencia de la institución jurídica del «riesgo permitido» conduce a responder que sí. Además, esto sucede de forma constante en relación con las actividades industriales y, en general, con las económicas. Sin embargo, no están claras ...

El ordenamiento jurídico español ante la ocupación ilícita de inmuebles

derechos comprometidos y tutela procesal

Resulta incuestionable que se la ocupación ilícita de inmuebles es un tema de actualidad que, por las graves consecuencias que conlleva para la sociedad, merece ser objeto de una profunda reflexión por parte del legislador. Así, la problemática respecto a la ocupación ilícita de inmuebles ...

Analiza, que no es poco

herramientas para el análisis de operaciones de blanqueo de capitales y de financiación del terrorismo

Esto no es un Manual de Análisis, aunque sí incluye conceptos que nos ayudarán a elaborar nuestro propio manual. Mi idea cuando me planteé escribirlo era, simplemente, poner por escrito y de manera ordenada algunas acciones, herramientas y técnicas que he ido utilizando durante los ...

Derecho penal económico

61 defensas de éxito

Estudio de 61 casos defendidos con éxito, en torno a delitos del derecho penal económico, tales como apropiación indebida, administración desleal, falsedades, insolvencias punibles, cohecho, prevaricación o deslealtad profesional entre otros muchos. Aunque el resultado final del proceso queda en manos de nuestro más Alto ...

Temas prácticos para el estudio del Derecho Penal Económico

El crecimiento de los delitos económicos hace que se precisen expertos en la prevención y la lucha contra esta delincuencia. Estamos ante una disciplina del Derecho que requiere y requerirá el saber de muchos expertos, constituyendo ello una óptima salida profesional. Un grupo de profesores ...

Derecho penal económico

Parte general

El título “Derecho Penal Económico, Parte General” podría sugerir la idea de que existe una Parte General del Derecho Penal Económico distinta a la Parte General del Derecho Penal. Tal deducción no es, sin embargo, correcta, pues este trabajo parte, más bien, de la premisa ...

Derecho penal económico y de la empresa

Parte general

Delitos contra la Hacienda Pública

fiscal, Seguridad Social y subvenciones

Una obra que recoge los cambios de interpretación de este grupo de delitos extraordinariamente complejos. En ella se analiza con detalle el delito fiscal, la ley penal en blanco, y los delitos contra la Seguridad Social. También se analizan los delitos relativos a la política ...

La prevención de blanqueo de capitales

un análisis teórico-práctico

La monografía se encuentra orientada a realizar un análisis de la normativa de prevención de blanqueo de capitales en el ordenamiento jurídico español, en función de lo previsto en las Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y las Directivas Europeas sobre la materia ...

Tratado interdisciplinar de Derecho penal económico

La obra aborda, desde dos continentes y con una perspectiva multidisciplinar, un ámbito de la criminalidad necesitado de constante estudio y lo hace a través de interesantísimas contribuciones de autores procedentes de múltiples países que nos ofrecen un enriquecedor análisis comparado e interdisciplinar de importantes ...

Derecho penal, Derecho penal económico y compliance

artículos de dos décadas

Uno de los penalistas alemanes de mayor proyección internacional en la actualidad, en los últimos 20 años el profesor Thomas Rotsch ha publicado y editado varios libros y decenas de contribuciones en las más importantes revistas y editoriales. Este libro recoge 15 de ellas, recorriendo ...

El delito de blanqueo de capitales

respuesta del Tribunal Supremo a 150 alegaciones utilizadas en la defensa legal del lavado de activos

Enfrentarse a una macro causa de blanqueo de capitales requiere una estrategia que variará en función del interés representado, ya sea, como táctica idónea desde la que impulsar el interés público, o, plataforma desde la que neutralizar la carga incriminatoria en la defensa técnica de ...