Ocupaciones ilegales

soluciones penales y civiles

Esta obra nueva edición incluye las novedades introducidas por la Ley 12/2023, de 24 de mayo, por el derecho a la vivienda, analiza la problemática de las ocupaciones ilegales de bienes inmuebles, desde un punto de vista eminentemente práctico, recogiendo la jurisprudencia más reciente ...

La localización de bienes en la UE y su aplicación en España

fase clave de la recuperación de activos procedentes del delito

El ánimo de lucro es el motor principal de las organizaciones criminales, que generan con su actividad delictiva elevadísimas ganancias. Por ello, la privación de dichos beneficios, generalmente conocida como recuperación de activos, se ha convertido en uno de los pilares de la política criminal ...

La protección del informante en el Derecho español

tras la Directiva Whistleblower y la Ley 2/2023 de 20 de febrero

La obra ofrece un estudio sistemático del régimen jurídico de la protección del informante recogido en la Ley 2/2023, reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción, sin perder de vista la Directiva 2019 ...

Los deberes de colaboración en el Blanqueo de Capitales

Contexto normativo, fundamentos y límites

Esta obra trata de la responsabilidad penal de los sujetos obligados en el marco del sistema de prevención del blanqueo de capitales. Analiza que estos profesionales están en el centro del sistema de prevención, y que su colaboración con el Estado en esta cuestión sólo ...

La imputación de responsabilidad penal en los delitos económicos y patrimoniales

Incluye un estudio de las falsedades como delitos instrumentales

La presente monografía se centra en el análisis detallado del extenso catálogo de delitos en los que el bien jurídico protegido tiene un componente marcadamente económico o patrimonial, abarcando desde los delitos societarios hasta los que atentan contra el libre mercado. A través de un ...

Preventing Money Laundering and Terrorist Financing

A Practical Guide for Bank Supervisors

laundering and terrorism financing undermine the integrity and stability of financial systems and can have a significant adverse impact on a jurisdiction's economy. Challenges to effective supervision and prevention of laundering and financing of terrorism were exacerbated in the aftermath of the 2008 financial ...

Canales de denuncia e investigaciones internas en el marco del Compliance Penal Corporativo

Los canales de denuncia y las investigaciones internas corporativas juegan un papel trascendental dentro de los denominados programas de cumplimiento penal. En el ámbito privado (al que pertenecen la mayoría de sujetos incluidos en el régimen de los arts. 31 bis y ss. CP) la ...

Delitos contra la Hacienda Pública. Paso a paso

análisis detallado de las conductas delictuales contra la Hacienda Pública

Esta guía práctica pretende realizar un estudio detallado sobre los delitos contra la Hacienda pública, cuya regulación tiene su primer antecedente en nuestro ordenamiento jurídico interno en la Ley 50/1977, de 14 de noviembre. Con todo, la actual configuración de esta figura delictiva es ...

Blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. Paso a paso

aspectos jurídicos del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo en sus vertientes penal y administrativa

Esta nueva guía constituye una segunda edición de Blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. Paso a Paso que recoge todos los aspectos jurídicos fundamentales relativos a la materia adaptados a la actualidad. Con un enfoque eminentemente práctico, la presente obra pretende dotar al lector ...

Manual de Derecho Penal económico y de la empresa

Comentarios a la Ley 11/2021 de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal

Uno de los principales problemas a los que se enfrentan los sistemas tributarios en la actualidad es el del fraude fiscal. Este fenómeno se ve acentuado por la globalización de la economía, los nuevos modelos de negocios y la aparición de avances tecnológicos disruptivos; lo ...

El tributo evadido en el régimen penal tributario

El autor toma posición sobre las funciones político-criminales y la definición dogmática sobre la cuantía del tributo evadido, indaga en las diversas formas de integración de ambos sistemas, y profundiza el análisis del sistema diseñado por el legislador nacional y su contraste con ordenamientos comparados ...

Criminal compliance programs y mapas de riesgos

La introducción de un sistema de responsabilidad penal de las personas jurídicas en el Código Penal constituye una de las reformas más importantes habidas en los últimos tiempos. El legislador, a través de la Ley Orgánica 5/2010, sentaba las bases para hacer responsables a ...

La impunidad financiera: análisis de casos de recuperación de activos producto de la gran corrupción

Apuntes desde la experiencia suiza

Este trabajo está dedicado al examen de los procesos legales de recuperación y restitución internacional de activos derivados de la corrupción transnacional mediante el análisis de casos de estudio de órganos jurisdiccionales helvéticos. En él se escudriña sobre los aspectos sociojurídicos de diez casos exitosos ...

Relaciones entre el delito de blanqueo de dinero y el delito de defraudación tributaria

Las relaciones que surgen entre el blanqueo de dinero y el delito de defraudación tributaria son problemáticas porque algunas conductas pueden incardinarse, a la vez, en ambos delitos, y existen dudas a propósito de si es posible la aplicación conjunta de las dos figuras o ...

The flow of illicit funds

a case study approach to anti-money laundering compliance

In The Flow of Illicit Funds, Ola M. Tucker uses recent case studies to provide compliance professionals with a holistic understanding of the modern money laundering system and to give them a foundation to better detect and deter it.

Obligaciones básicas para la prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Objetivos Dar a conocer las obligaciones establecidas por la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención de blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, y su reglamento de desarrollo.

El riesgo permitido en Derecho penal económico

¿Es posible permitir riesgos para bienes jurídicos? La propia existencia de la institución jurídica del «riesgo permitido» conduce a responder que sí. Además, esto sucede de forma constante en relación con las actividades industriales y, en general, con las económicas. Sin embargo, no están claras ...

El ordenamiento jurídico español ante la ocupación ilícita de inmuebles

derechos comprometidos y tutela procesal

Resulta incuestionable que se la ocupación ilícita de inmuebles es un tema de actualidad que, por las graves consecuencias que conlleva para la sociedad, merece ser objeto de una profunda reflexión por parte del legislador. Así, la problemática respecto a la ocupación ilícita de inmuebles ...

Analiza, que no es poco

herramientas para el análisis de operaciones de blanqueo de capitales y de financiación del terrorismo

Esto no es un Manual de Análisis, aunque sí incluye conceptos que nos ayudarán a elaborar nuestro propio manual. Mi idea cuando me planteé escribirlo era, simplemente, poner por escrito y de manera ordenada algunas acciones, herramientas y técnicas que he ido utilizando durante los ...