Derecho penal, Derecho penal económico y compliance

artículos de dos décadas

Uno de los penalistas alemanes de mayor proyección internacional en la actualidad, en los últimos 20 años el profesor Thomas Rotsch ha publicado y editado varios libros y decenas de contribuciones en las más importantes revistas y editoriales. Este libro recoge 15 de ellas, recorriendo ...

MEMENTO PRÁCTICO-Compliance Fiscal 2022

Buenas Prácticas Tributarias

La Norma UNE 19602 'Sistemas de gestión de compliance tributario', supone un estándar para ayudar a las organizaciones a prevenir y gestionar los riesgos tributarios. Tiene una doble finalidad. De un lado, da pautas para implantar un sistema de cumplimiento y, en caso de producirse ...

Compliance y lucha contra la corrupción en España, Portugal e Iberoamérica

La presente obra intenta hacer un recorrido más bien práctico dentro de los diferentes ámbitos del mundo del compliance con dos grandes perspectivas comparadas como son los países de España y Portugal, sin olvidar importantes aportaciones de Iberoamérica que hay que tener en cuenta como ...

El perito en Compliance

la ineludible intervención del experto en la administración de justicia penal frente a organizaciones y empresas

Actualmente no faltan motivos para considerar que el compliance está alcanzando niveles de maduración nunca vistos en nuestro país. A lo largo de la última década se ha consolidado como un instrumento idóneo para la consecución de aspiraciones clásicas como el fomento de las mejores ...

Manual de Compliance Penal en España

Régimen de responsabilidad penal de las personas jurídicas. Fundamentación analítica de base estratégica. Requisitos del Compliance Program

Este manual se ocupa de analizar detalladamente el régimen de responsabilidad penal de las personas jurídicas. Entre otros aspectos, se abordan: los presupuestos necesarios para atribuir la responsabilidad al ente corporativo y que configuran los conocidos como «hechos de conexión»; las exigencias que deben concurrir ...

Análisis de la Directiva UE 2019/1937 Whistleblower desde las perspectivas penal, procesal, laboral y administrativo-financiera

En esta obra, en primer lugar, se estudia la importancia del denunciante para luchar contra la corrupción, garantizando la confidencialidad de los canales de denuncia y protección de los mismos, incidiendo también en las cuentas públicas. En segundo lugar, se analiza la transposición a la ...

Las investigaciones internas en compliance penal. Factores clave para su eficacia

Las investigaciones internas llevadas a cabo en el marco de un modelo de prevención de delitos ganan fuerza en España. Poca casuística judicial ha habido hasta la fecha. Sin embargo, la continua evolución del compliance penal en España, así como la proliferación de canales de ...

El gobierno de la función legal en las organizaciones

operaciones legales, innovación y digitalización

Persigue el objetivo de impulsar la profesionalización y elevar el nivel de madurez de la Función Legal en las Organizaciones, desarrollando y divulgando marcos de gobernanza que faciliten el diseño y aplicación de estrategias y tácticas operativas, que favorezcan su transformación en el área esencial ...

Aspectos fundamentales del criminal compliance

En este nuevo libro, su autor, Alejandro J. Rodríguez Morales, aborda los tópicos de mayor relevancia en lo que se refiere al denominado Criminal Compliance, tema que se encuentra en el centro de los actuales estudios sobre Derecho penal económico y de la empresa, y ...

Corrupción en el ámbito privado y malas prácticas corporativas

aproximaciones al buen gobierno corporativo y la cultura del cumplimiento normativo

El nuevo trabajo de Pedro Páez Bimos contribuye a la necesaria reflexión jurídica que se requiere en nuestro país sobre la corrupción, como fenómeno global en el sistema capitalista mundial, en el que se encuentran involucrados no sólo los gobernantes y servidores públicos sino también ...

Gestión de riesgos legales y compliance corporativo

La gestión del riesgo legal en las corporaciones y empresas adquiere una importancia creciente a partir de la consideración de éstas como entidades legalmente responsables en buena parte de los países de nuestro entorno. La aplicación de técnicas y herramientas idóneas para la gestión de ...

Tratado angloiberoamericano sobre compliance penal

En 1940 SUTHERLAND atribuía la impunidad de la criminalidad de cuello blanco en los negocios falsedad de estados financieros en corporaciones, manipulaciones en el mercado de valores, lobbies ilegales, fraudes tributarios y quiebras fraudulentas, entre otros delitos a que tales fenómenos, en lugar de quedar ...

La responsabilidad penal del compliance officer

La seria preocupación que asalta a quienes durante estos últimos años se han incorporado a sus respectivas organizaciones en calidad de compliance officers, a saber, el riesgo de acabar en prisión por ejercer indebidamente su labor de tal forma que se permita la comisión de ...

Guía práctica de compliance según la Norma ISO 37301:2021

Se trata de una guía indispensable para cualquier profesional de compliance que facilita la comprensión de la norma a través de más de veinte esquemas, multitud de ejemplos y reflexiones útiles, prácticas excelentes, preguntas frecuentes e información adicional sobre el estándar. La nueva ISO 37301 ...

Behavioral compliance: reforzando el compliance a través de la ética conductual

A medida que la disciplina del compliance evoluciona en nuestro país, es más evidente que no es un ámbito exclusivo del Derecho y de los Abogados. Las enseñanzas de otras ciencias sociales (particularmente, la psicología, la ética y la economía conductuales) son una herramienta tan ...

Compliance y responsabilidad de las personas jurídicas

La reforma del Código Penal de 2015, llevada a cabo mediante la Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, no sólo contribuyó a delimitar de forma más clara los supuestos de los que se puede derivar responsabilidad penal para la persona jurídica, introducida en ...

Defensa corporativa. Sistemas de cumplimiento. Prevención y reacción ante el incumplimiento

(Cuadernos de Derecho para Ingenieros, Nº 53, año 2021)

Las compañías cuentan con un sistema de cumplimiento normativo (Compliance) que comprende un conjunto de reglas, programas, prácticas, funciones y órganos encaminado a garantizar que la empresa cumple con el marco normativo y regulatorio aplicable. En la actualidad, las compañías cuentan con un sistema de ...

El control de los riesgos fiscales en la empresa a través del compliance tributario

Los modelos de organización y gestión o corporate compliance programs están siendo implantados en las empresas para fomentar el cumplimiento normativo en el ámbito mercantil, laboral, penal y, obviamente, también el tributario. Las diferentes aportaciones que se contienen en el libro, abordan un amplio abanico ...

Compliance & anticorrupción

visión práctica de la normativa internacional

El nuevo escenario creado por las consecuencias económicas de la pandemia y ha puesto de manifiesto nuevos escenarios propicios para la corrupción y el soborno (ayudas económicas, subvenciones, proyectos humanitarios en países afectados por el COVID-19). Estos riesgos se suman a los que han llevado ...

Manual de investigaciones internas

internal investigations manual

La realización de una investigación interna en una empresa, necesariamente deberá respetar determinados derechos y libertades constitucionales de los empleados y terceros involucrados en la misma, y llevarse a cabo conforme a la normativa interna de la empresa, y lógicamente conforme a la legalidad vigente ...