Este artículo explora el papel e importancia del modelo de competencia
fiscal espacial entre gobiernos locales en países en vías de desarrollo. A
pesar de que existe ahora una literatura significativa sobre
competencia fiscal espacial en América del Norte y Europa Occidental,
poco se conoce sobre la relevancia del modelo de competencia fiscal
espacial en países en vías de desarrollo que han experimentado
grandes avances en el proceso de descentralización fiscal durante la
última década. En este articulo, en particular, examinamos la
presencia de competencia fiscal espacial (en sus formas de
externalidades del gasto, competencia impositiva y competencia de
marca) en Indonesia, un país que ha estado embarcado en un fuerte
proceso de descentralización desde 2001. Nuestros resultados empíricos sugieren de una forma significativa la relevancia del modelo de
competencia fiscal espacial en Indonesia.

Abstract: This paper explores the role and significance of spatial fiscal competition
among local governments in the developing world. Although there is now
a large literature on local fiscal competition in North America and
Western Europe, little is known about the extent and significance of fiscal
interaction among local governments in the many developing countries
that have undergone fiscal decentralization process over the last decade.
This paper, in particular, examines whether jurisdictional competition (in
the forms of expenditure externalities, tax competition, and yardstick
competition) has been present in Indonesia, a country that was strongly
decentralized starting in 2001. Our empirical results strongly suggest the
relevance of fiscal competition in the case of Indonesia.