Derecho penal de sociedades mercantiles

La presente obra consta de dos grandes partes. En la primera se tratarán los problemas que plantea la responsabilidad penal de las empresas, no solo desde el aspecto positivo, es decir, cuáles son los presupuestos de esa responsabilidad sino, igualmente, desde el aspecto negativo, es ...

El delito de defraudación tributaria

Es ésta una colección viva sobre LOS DELITOS, aportación conjunta de la Editorial Tirant lo Blanch y un equipo de expertos en Derecho Penal, que pretende prestar atención a los problemas de mayor interés suscitados por el llamado 'Código Penal de la democracia'. Esta monografía ...

Reflexiones sobre la práctica del Derecho penal económico

Sesiones del Observatorio de Derecho Penal Económico URJC-Grant Thorton (2020-21)

La reacción legislativa, jurisdiccional y doctrinal frente a los nuevos escenarios en que nos coloca el desarrollo del derecho penal económico hace necesario un espacio de encuentro entre los diversos operadores para debatir y, quizás, llegar a puntos de acuerdo, para poder avanzar en un ...

El delito de contrabando

El delito de contrabando constituye una de las manifestaciones más graves e importantes de la delincuencia económica. En la presente monografía se ofrece una visión exhaustiva sobre los problemas teóricos y prácticos que presenta su aplicación en España y que guardan relación con la necesidad ...

Manual práctico del delito fiscal

Este manual práctico aborda las cuestiones sustantivas y procesales que plantea el Delito Fiscal, aglutinando la experiencia de un grupo de Abogados del Estado que trabajan en el ámbito tributario y que conocen e informan la totalidad de los expedientes que conducen a la denuncia ...

Corrupción corporativa: el precio de la deslealtad

¿Está justificado un delito de administración desleal societario?

La corrupción es una forma de deslealtad a alguien o a algo, según Calsamiglia. Precisamente una de las mayores deslealtades es la del administrador de sociedades al que se le confía la gestión del patrimonio social y aprovecha esta actividad para beneficiarse personalmente en desmedro ...

Ganancias ilícitas y Derecho Penal

Esta obra pretende ser una contribución al estudio de diversos temas y sectores que resultan relevantes para una lucha eficaz e integral contra la criminalidad generadora de ganancias ilícitas. Así, en primer lugar, se han seleccionado diversos ámbitos de la delincuencia patrimonial y económica, analizando ...

Manual de Compliance Penal en España

Régimen de responsabilidad penal de las personas jurídicas. Fundamentación analítica de base estratégica. Requisitos del Compliance Program

Este manual se ocupa de analizar detalladamente el régimen de responsabilidad penal de las personas jurídicas. Entre otros aspectos, se abordan: los presupuestos necesarios para atribuir la responsabilidad al ente corporativo y que configuran los conocidos como «hechos de conexión»; las exigencias que deben concurrir ...

Comentarios a la ley 11/2021, de 9 de julio, de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal

La promulgación de la Ley 11/2021, de 9 de julio de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, ha introducido modificaciones de gran calado en la normativa tributaria así como en otras leyes que inciden en el conjunto de relaciones económicas (limitaciones ...

Introducción al Derecho penal patrimonial

los delitos de hurto y robo en el Código Penal español

Este libro está basado en la amplia trayectoria docente e investigadora de la autora en la Universidad de Sevilla, constituyendo un material didáctico fundamental para alumnos y profesionales del Derecho en la disciplina del Derecho penal parte especial, respecto a una materia tan esencial como ...

VIII Congreso Internacional sobre prevención y represión del blanqueo de dinero

En este volumen se recogen las ponencias del VIII Congreso internacional sobre prevención y represión del blanqueo de dinero, organizado por el área de Derecho penal de la Universidad de Santiago de Compostela, con la colaboración de la Academia Gallega de Seguridad Pública, la Dirección ...

Análisis de la Directiva UE 2019/1937 Whistleblower desde las perspectivas penal, procesal, laboral y administrativo-financiera

En esta obra, en primer lugar, se estudia la importancia del denunciante para luchar contra la corrupción, garantizando la confidencialidad de los canales de denuncia y protección de los mismos, incidiendo también en las cuentas públicas. En segundo lugar, se analiza la transposición a la ...

Las investigaciones internas en compliance penal. Factores clave para su eficacia

Las investigaciones internas llevadas a cabo en el marco de un modelo de prevención de delitos ganan fuerza en España. Poca casuística judicial ha habido hasta la fecha. Sin embargo, la continua evolución del compliance penal en España, así como la proliferación de canales de ...

El comiso autónomo y la extinción de dominio en la lucha contra la corrupción

Los autores del libro, a través de una revisión pormenorizada de los principales instrumentos internacionales suscritos en la lucha contra la corrupción y el marco jurídico-teórico internacional, abordan dos mecanismos heterodoxos frente al clásico modelo garantista como es el comiso autónomo (Decomiso) o también denominado ...

El delito fiscal en el Código Penal español

Este Código comentado relativo al delito de defraudación tributaria en España, analiza, precepto a precepto, los aspectos más relevantes de los elementos que configuran este delito; y ello desde un prisma teórico práctico, con la doctrina y jurisprudencia más reciente. Se ha pretendido con este ...

Aspectos básicos del delito de blanqueo de dinero

El blanqueo de dinero es una figura delictiva de constante actualidad mediática y que se invoca en multitud de causas judiciales, aunque, en bastantes ocasiones, dicha calificación jurídica resulta incorrecta. Es un delito de contornos imprecisos, que ha experimentado continuas ampliaciones legislativas, lo que nos ...

Principios de Derecho penal económico

El Derecho Penal Económico sigue presentando desafíos interesantes para la investigación y esto a su vez, el que se encuentre en permanente movimiento, es su principal punto fuerte. El Derecho Penal económico es la parte más viva e inquieta del Derecho Penal, casi que asusta ...

Comentarios a la Ley 11/2021, de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal

En la presente monografía se analiza en profundidad la reciente Ley 11/2021, de 9 de julio, de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal (…). Se trata, probablemente, de la norma tributaria más importante que se ha promulgado en España en el último ...

Delitos de concurrencia desleal

El Derecho es pues la armonía y la ciencia de las relaciones obligatorias de los hombres entre sí; ha nacido del comercio del hombre con el hombre y del contacto del hombre con las cosas; es hijo de la vida humana, de la sociedad, o ...

Imputación objetiva en el Derecho penal económico y de la empresa

Señalaba no hace mucho en la presentación de otro libro en esta misma editorial que una de las perspectivas que han resultado más fructíferas para la teoría del Derecho Penal en los últimos tiempos es concebir delito y pena como fenómenos comunicativos. Esta tendencia ha ...